Блокування рахунку фізичної особи

Дія федерального закону 115-ФЗ поширюється на організації, індивідуальних підприємців та громадян. Організації, що стосуються проведення операцій з грошима, зобов'язані дотримуватися приписів законодавства, і вчасно звітувати перед контролюючими органами. Причини блокування рахунків та карток фізичних осіб у вичерпному вигляді прописані у зазначеному федеральному законі.

Вища освіта у Міжнародному Східно-Європейському Університеті за напрямком "Банківська справа". На відмінно закінчила Російський економічний інститут імені Г.В. Плеханова за профілем "Фінанси та кредит". Десятирічний досвід роботи у провідних банках Росії: Альфа-Банк, Ренесанс Кредит, Хоум Кредит Банк, Дельта Кредит, АТБ, Зв'язковий (закрився). Є аналітиком та експертом сервісу Бробанк з банківської діяльності та фінансової стабільності. [email protected] Відкрити профіль

Що таке 115-ФЗ

Федеральний закон «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму», прийнятий у 2001 році. За два десятиліття до закону вносилися численні поправки: одні норми втрачали чинність, інші — вводилися в дію. Сервіс Brobank.ru розібрався, в чому полягає суть цього федерального закону, і які цілі він має.

Мета цього закону полягає у створенні та роботі правового механізму, що протидіє відмиванню доходів, фінансуванню терористичної та екстремістської діяльності, а також поширенню зброї масової поразки. Під дію ФЗ підпадають:

Громадяни – фізичні особи, які займаються і не займаються приватною практикою.
Іноземні громадяни та особи без громадянства.
Організації, що працюють з грошима та майном.
Юридичні особи.
індивідуальні підприємці.
Іноземні організації, що діють без утворення юридичної особи.
Державні та муніципальні органи.

Федеральний закон зобов'язує організації, які працюють із грошима, стежити за рухом грошових мас, обчислюючи підозрілі та незаконні операції. Головним регулятором у сфері фінансового нагляду є Росфінмоніторинг. Виходячи з цього, на запитання, чи банк може заблокувати рахунок фізичної особи, відповідь одна — може, і під контроль підпадають банківські картки, вклади, поточні рахунки фізосіб.

З яких причин блокується рахунок фізичної особи

Кредитні та інші організації, які працюють із грошима, зобов'язані аналізувати операції своїх клієнтів на підозрілість. Критерій підозрілості – досить невизначений і не очевидний момент, оскільки підозрілою може бути визнана практично будь-яка операція.

При цьому закон забороняє банкам та некредитним фінансовим організаціям розголошувати інформацію про заплановані заходи щодо конкретного клієнта. Блокування рахунку фізичної особи провадиться без попереднього повідомлення.

Це ключовий момент: банк може проінформувати клієнта тільки після вживання щодо конкретних заходів. До блокування рахунку або розірвання договору вкладу клієнт про заходи, що проводяться банком, не повідомляється. Об'єктивні причини блокування рахунку фізичної особи:

Операції з переведення в готівку коштів — незаконне переведення безготівкових грошей у готівку.
Заплутані схеми розрахунків.
Приховування справжніх цілей та учасників угод — у банківському сегменті це називається «транзит».
Незаконне виведення коштів за кордон Російської Федерації.
Фінансування чи причетність до терористичної та (або) екстремістської діяльності.

Для блокування рахунку або накладення обмежень на здійснення певних операцій фахівцю банку (іншої організації) достатньо побачити в операції ознаки одного з порушень, наведених у списку. Якщо уповноваженому співробітнику з'явиться підозра операції, рахунок буде заблоковано. Тобто порушення як такого може і не бути. Саме тому критерій підозрілості операцій є умовним значенням, яке часто залежить від людського фактора.

Що робити у разі блокування рахунку

Банк повідомляє клієнта про вжиті щодо його рахунку заходи за фактом їх прийняття. Як правило, банк зв'язується з клієнтом по телефону або смс-повідомленні, рідше — електронною поштою. Фахівець зобов'язаний вказати на те, що рахунок заблоковано за 115-ФЗ, а також назвати причину блокування — здійснення конкретної операції.

У разі блокування рахунку варіант вирішення проблеми один — клієнт доводить банку, що виконана ним операція (операції) не мала на меті відмивання доходів та (або) фінансування терористичної діяльності.

Складність полягає в тому, що повного переліку документів, що підходить під кожен випадок, не існує. Кожен випадок розглядається банками індивідуально, тому клієнт у зазначений термін надає дані, вказані спеціалістом організації.

Документи мають підтверджувати законність походження коштів, а також економічний зміст досконалої операції.Ними можуть бути: договори купівлі-продажу, чеки, накладні, квитанції, розрахункові листи, рахунки, орендні угоди та інше. Поки клієнт не надасть до банку документальних даних, обмеження з рахунку не знімаються.

Як передати до банку підтверджуючі документи

Якщо заблокували рахунок у банку, клієнт отримує повідомлення, в якому вказується на перелік документів, що підтверджують, і на спосіб їх відправлення до банку. Якщо клієнт проживає (перебуває) у місті, де базується регіональне управління банку (іншої організації), документи надаються особисто. В інших випадках допускається:

Надсилання копій електронною поштою.
Надсилання документів по Пошті Росії.

Якщо документів, що підтверджують, немає в наявності, або на їх збір клієнту потрібен час, про це необхідно повідомити банк. Кредитні організації не зацікавлені у втраті своїх клієнтів, тому для зняття обмежень з рахунку може бути знайдено альтернативне рішення.

Як підстрахуватися від блокування поточного рахунку (мапи)

Фізичні особи, які не займаються підприємницькою діяльністю або приватною практикою (нотаріуси, адвокати, арбітражні керуючі, приватні детективи, охоронці та інші), відкривають у банку поточні рахунки, картки, вклади. Кожен із цих рахунків, або всі одночасно, можуть бути заблоковані банком на невизначений термін.

Перекази через рахунок грошей, до яких клієнт не має жодного відношення — не погоджуватися на прохання друзів та знайомих, особливо якщо йдеться про великі суми.
Передача даних рахунку (картки) третім особам – рахунок може використовуватися для транзиту (приховування економічного змісту) за операцією.
Використання картки чи рахунку для незаконної підприємницької діяльності.
Участь як директор організації — у разі, якщо реальна робота як директор не планується (підставна особа).
Часте зняття великих сум готівки — можна і потрібно намагатися більше працювати з безготівковою формою оплати.

Якщо громадянин починає займатися підприємницькою діяльністю, то йому заборонено користуватися картками та рахунками для прийняття платежів, які він оформляв, будучи фізичною особою.

Уникнути блокування вийде за дотримання цих елементарних правил. Слід пам'ятати, що банк виконує розпорядження законодавства, і за порушення вимог 115-ФЗ щодо учасників ринку передбачені досить жорсткі санкції, аж до відкликання банківської ліцензії.

Федеральний закон про протидію легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму – посилання.
Пам'ятка Ощадбанку Росії щодо блокування карт, рахунків, вкладів фізичних осіб – посилання.

Блокування рахунку фізичної особи - Druzhba.v.ua

Ми розібралися у всіх причинах блокування розрахункових рахунків і зібрали рекомендації, як уникнути цього в майбутньому.

Судячи з опитувань незалежних агентств, банки блокують рахунки все частіше, а наслідки для малого та середнього бізнесу відчуваються все сильніше. лише у своєму, а й у іншому банку.

З 2300 опитаних близько 500 зіткнулися з блокуваннями, що становить 20%.Половина з них відбувається з вини самих підприємців, які не сплатили вчасно податки, припустилися помилок в оформленні документів та не подали вчасно декларації. Друга половина – вина контролюючих органів та банків. Це може бути блокування з посиланням на 115-ФЗ або без пояснень.

Список вигідних банків для відкриття рахунку

Блокування рахунку податковою інспекцією

Блокування – тимчасове призупинення операцій із рахунку. Так податкова регулює виконання фірмами своїх зобов'язань.

Причини блокування рахунку

Докладно причини, правила та наслідки блокування рахунків викладені у ст.76 Податкового кодексу РФ.

Якщо податки, пені та штрафи не сплачені вчасно, податкова виставляє вимогу. Якщо протягом 8 робочих днів компанія його не виконує, виноситься рішення про стягнення. За інкасовим платіжним дорученням необхідна сума списується на користь ІФНС і така сама сума блокується на рахунку. Грошами, що залишилися, можна користуватися на свій розсуд. Наприклад, на рахунку компанії 100 000 рублів. Борг із сплати податків – 15 000 рублів. У результаті після списання та блокування буде доступно 70 000 рублів. Пізніше 15 000 рублів повернуться назад на рахунок.
Якщо компанія не подала вчасно декларацію, то ІФНС має право за 10 днів заблокувати рахунок цілком. На відміну від попереднього випадку, блокування накладається на всі гроші. Але обмеження поширюється лише на видаткові операції, надходження коштів продовжуватиметься.
Якщо компанія порушила правила електронного документообігу, ІФНС також блокує всі гроші, що знаходяться на рахунку.
Податкова служба може вимагати надати документи, з'явитися до інспекції, надати пояснення.Компанія зобов'язана звітувати про отримання вимоги протягом 6 робочих днів, направивши електронну квитанцію. В іншому випадку протягом 10 робочих днів податкова заблокує розрахунковий рахунок.
Блокування за нездачу 6-ПДФО відбувається після закінчення 10 робочих днів після настання терміну здачі.

Якщо у податкової виникнуть підозри у приховуванні майна, яке може піти за рахунок сплати боргів, інспектор може влаштувати виїзну перевірку. За її результатами податкова може накласти заборону на відчуження майна та заблокувати рахунок на суму боргу.

Ще одна підстава для блокування рахунку податкової – 232-ФЗ. Відповідно до нього невчасна сплата страхових внесків також може бути підставою для блокування коштів на банківському рахунку.

Оплата податків – третя черга стягнення. Якщо є виконавчі документи на виплату зарплати, аліментів, компенсації за завдання шкоди життю та здоров'ю, внески до позабюджетних фондів, то вони списуватимуться насамперед навіть із заблокованого рахунку.

Виходить, якщо гроші на рахунку заблоковані податковою за неподання декларації і в цей же час приходить виконавче доручення на сплату боргу із зарплати, воно буде виконано.

Банк блокує рахунок відразу, як отримає рішення, підписане керівником ІФНС. Копія рішення вручається керівнику компанії. Банк не має права відмовити податковій у блокуванні рахунку, навіть якщо ці дії є неправомірними.

Як зняти блокування рахунку

Рішення про зняття блокування приймається не пізніше 1-го робочого дня з моменту виконання вимог. Це правило часто порушується.Можливо, причина в бюрократичній системі: банк відправляє гроші до податкової, податкова їх має отримати і надіслати до банку рішення про відміну блокування. У результаті розблокування може затягнутися від тижня до декількох місяців. у банк документ, що скасовує блокування.

Якщо сума заблокованих коштів більша за зазначену у рішенні, можна звернутися до податкової із заявою про скасування.

Перевірити свій рахунок чи контрагента на наявність блокування можна на сайті податкової з ІПН та БІК.

Блокування рахунку по 115-ФЗ “Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму”

У 2003 році Росія вступила до групи розробки фінансових заходів для боротьби з відмиванням грошей (ФАТФ). Для цього було прийнято 115-ФЗ, який у народі отримав назву антивідмивного. , оскільки за не виконання обов'язку, передбаченого законом, можуть втратити ліцензію.

В останні три роки блокування рахунків стали носити масовий характер, що дуже схвилювало представників малого та середнього бізнесу, адже блокування рахунку по 115-ФЗ паралізує бізнес, а в деяких випадках після цього можна взагалі припиняти діяльність. та обережно проводити банківські операції.

Причина блокування рахунку за 115-ФЗ

Це питання регулюють методичні рекомендації Центробанку №18-МП та №19-МП.

Податки та інші платежі до бюджету менше 0,9% від обороту. Цей захід створено, щоб виключити появу фірм-одноденок. Кількість податків, що перераховуються до бюджету – один із основних показників, на який банк звертає увагу, виконуючи вимогу 115-ФЗ. Але причина низьких відрахувань може бути цілком мирною: кілька рахунків у різних банках, великі внески засновника та інше. Одного цього показника замало блокування, але банк може влаштувати додаткову перевірку.
Зняття великих сум готівкою (понад 600 000 рублів). Наприклад, підозра викличе така схема: ТОВ перераховує на рахунок індивідуального підприємця 3 мільйони рублів. Того ж дня той їх знімає. Теоретично ІП на УСН з ознакою «дохід» не повинен звітувати про витрати, але банк вже зацікавиться. У результаті заблокують рахунки і ТОВ, і ІП і розпочнуть розгляд.
Окремий випадок попереднього пункту – зняття великих сум з корпоративних карток. Критична відмітка – 30% від обороту. Видаючи корпоративні картки на відрядження та представницькі витрати, потрібно вимагати, щоб оплата проводилася безготівковим шляхом без зняття готівки.
Відсутність працівників. Саме собою це не заборонено і не карається. Індивідуальний підприємець може справитися з невеликим бізнесом один: створювати сайти, торгувати на ринку та інше. Але якщо через рахунки фірми проходять десятки мільйонів на місяць, ведеться активна закупівля, продаж товарів і при цьому немає ні людей, ні обладнання, ні орендної плати – стає підозрілим, і банк розбиратиметься.
Недостовірні відомості у ЄДРЮЛ. Наприклад, недійсна юридична адреса, адреса до якої приписані десятки юридичних осіб, неточна адреса без вказівки номера будинку. Щоб перевірити дані, податкова надсилає на юридичну адресу листа. Якщо протягом 6 місяців на нього немає відповіді, вона може виключити компанію з ЄДРЮЛ, накласти заборону на реєстраційні дії засновників та директора, надіслати запит на блокування рахунків. По суті така компанія припиняє дію без шансів відкритися знову.
Компанія не має звичних витрат на ЖКГ, оренду, канцтовари та інші дрібні витрати. Їх може і не бути, але якщо діяльність компанії передбачає велику кількість співробітників, роздрібну торгівлю і при цьому немає жодного приміщення – це дивно.
Безпідставні перекази на інші рахунки на невигідних умовах. Що стосується переказів, то у банку може викликати підозру ланцюжок переказів із фірми до фірми. Якщо вона закінчиться в офшорах або один із її учасників уже є серед підозрілих, то велика ймовірність, що заблокує всіх задіяних у схемі і розбиратиметься.

Це основні причини, хоча їх набагато більше. Будь-яке відхилення від норми буде підставою для початку перевірки. Один із обов'язків банку – перевіряти телефони та комп'ютери, через які йде взаємодія з банком. Під пильним контролем будуть усі співробітники компанії, які мають доступ до електронного ключа для доступу до інтернет-банку. За сумнівні операції може потрапити до чорного списку не лише фірма, а й відповідальна особа. Наприклад, бухгалтер веде кілька фірм. Одна з них потрапила до чорного списку. Існує ймовірність, що під пильною увагою банку виявляться й інші підприємства бухгалтера.Або ще один приклад: з одного й того ж комп'ютера відбуваються операції, які під категорію сумнівних. У цьому випадку банк може заблокувати IP-адресу користувача.

Як уникнути блокування рахунку

Центробанк, бачачи напруженість ситуації з блокуванням рахунків, видав методичку для бізнесменів, в якій дано інструкції, як уникнути блокування рахунку.

Загальні поради для підприємців від ЦБ РФ:

Необхідно інформувати банк та податкову службу про зміни: адреси, засновники, КВЕД та інше.
Перевіряти записи в ЄДРЮЛ на сайті податкової. Якщо адреса перебуває на перевірці, то в реєстрі буде відмітка про недостовірність відомостей. Вона пропаде після підтвердження адреси.
Важливо уважно та докладно заповнювати платіжні документи. Це ж вимагатиме від контрагентів. Краще вказати всю вичерпну інформацію: за який товар, послугу, на підставі якого документа та інше.
Не потрібно дробити бізнес на безліч фірм та ІП. Наприклад, за однією числиться матеріальна база, в іншій зареєстровані всі співробітники, третя укладає контракти, четверта займається торгівлею тощо. Така схема – прямий доказ того, що є спроба мінімізувати податкову базу.
Не слід ігнорувати запити банку. Якщо у фінансової організації виникли підозри, то краще одразу зняти всі питання, надавши документи. В іншому випадку є шанс не лише позбутися рахунку та грошей на ньому, а й потрапити до чорного списку.

Банкіри доповнюють рекомендації ЦП:

сплачуйте податки з одного розрахункового рахунку та своєчасно;
всі співробітники мають бути у штаті;
зарплату краще виплачувати через розрахунковий рахунок. Її рівень не повинен бути нижчим за прожитковий мінімум;
всі внески за працівників мають бути сплачені вчасно та відповідати кількості найнятих людей;
кожного контрагента необхідно перевіряти через послуги податкової або банку;
всі витрати на господарську діяльність мають відбуватися за рахунком;
обмежити зняття готівки: видавати зарплату через зарплатний проект, представницькі витрати оплачувати з бізнес-карти, купувати канцтовари та оплачувати витрати офісу безготівковим шляхом, розрахунки з контрагентами вести через банк;
не допускати помилок у документації;
готівку вносити на рахунок.

Отже, основне у веденні бізнесу – уважність, обережність та своєчасне реагування на листи та запити банку чи податкової.

За даними нашого сайту, найбільш сприятливий банк для відкриття розрахункового рахунку, в якому блокування відбуваються рідше, ніж у інших – це Модульбанк.

Повноваження банків під час виконання обов'язків по 115-ФЗ

Це питання також пояснено у методичних рекомендаціях для бізнесменів.

Дії банку при виявленні сумнівної операції:

направити запит на документи, що пояснюють операцію;
встановити термін подання документів;
попросити усні пояснення щодо підозрілих дій;
виїхати за місцем ведення бізнесу;
дати поради щодо проведення банківських операцій;
переглянути рівень ризику клієнта.

Отже, при виявленні сумнівних процесів банк блокує операцію і вимагає пояснити причини підозрілого поведінки. На цьому етапі завдання клієнта максимально переконливо виправдати себе і довести, що діяльність компанії є законною.

Наприклад, індивідуальний підприємець працює один, він не має матеріальної бази, і він не сплачує господарські витрати. Але через розрахунковий рахунок проходять мільйони.Як тільки він отримує гроші від однієї компанії, перераховує на рахунок іншої та частково знімає. За всіма показниками підозріла компанія. Але цей підприємець може надати у банк договір із великим заводом на надання послуг з виготовлення деталей. Сам він не може їх робити, тому уклав договір з іншим ІП на виготовлення – виступив посередником. Якщо підприємець доведе прозорість та законність схеми, то банк усі претензії зніме. Але при цьому ланцюжок посередників може бути довшим, ніж ти мені – я тобі, а операції проведені через одноденні фірми. В цьому випадку виправдатись буде складніше.

Дії банку після закінчення терміну розгляду документів:

відмовити у платежі або відкритті рахунку та направити дані до Росфінмоніторингу;
провести операцію, але дані направити до Росфінмоніторингу;
переглянути рівень ризику клієнта.

Дії банку щодо клієнта з підвищеним рівнем ризику:

обмежити або лімітувати використання дистанційного банківського обслуговування та карток;
посилити контроль, у тому числі запитувати документи щодо кожної операції.

Банк – не орган слідства. У їхнє завдання не входить доводити протизаконність дій клієнтів і тим більше не карати за це. Завдання банку – виявляти підозрілі випадки, припиняти їх і спрямовувати дані до Росфінмоніторингу.

Що робити, якщо рахунок заблоковано

На початковому етапі треба максимально повно довести законність дій. Якщо все закінчиться добре і банк повірить, то блокування з рахунку буде знято, а дані до Росфінмоніторингу не підуть.

Якщо ж банк відмовив у розгляді або документи не були надані, то відомості про компанію йдуть у Росфінмоніторинг.Для перегляду рішення банку необхідно направити заяву та документи до міжвідомчої комісії (колегіальна структура ЦП для вирішення спірних ситуацій з фінансовими організаціями про відмову у проведенні операції по рахунку). Якщо за результатами перевірки з фірми будуть зняті підозри у відмиванні коштів, то рахунок розблокують на підставі розпорядження МВК.

У разі блокування рахунку інший банк не врятує. Можна підстрахуватися ще на першому етапі, коли свій банк лише надіслав запит на документи та відкрити запасний рахунок. Але інші фінансові організації, бачачи формулювання блокування по 115-ФЗ, можуть відмовити.

Якщо компанія вже потрапила до чорного списку, то вивести гроші із заблокованого рахунку можна за розблокувальним тарифом, який утримає 10 – 20% суми. Але тут не все просто. Для цього потрібен рахунок в іншому банку, але з компанією з списку відмивань великі фінансові організації не працюватимуть – їм це загрожує відкликанням ліцензії. Виходить безвихідна ситуація: хочеш отримати гроші – відкривай рахунок та забирай, але рахунок не відкрити.

Єдиний варіант – знайти банк, що знаходиться на дні банківського рейтингу та звернутися до нього. Для них проблеми таких компаній – цілий бізнес. Але й тут немає гарантії, що рахунок не заблокується.

Виходить, краще пройти процес реабілітації, щоб ЦБ виключив компанію з чорного списку. Інакше можна закривати бізнес.

Банків, які не блокує рахунки, немає – це їхній обов'язок згідно із законом. Але відсів підозрілих операцій у банків налаштований автоматично, кожен має свої алгоритми перевірки, тому одні блокують рідше, інші частіше.

Забезпечте свій бізнес і заздалегідь відкрийте розрахункові рахунки в кількох банках – це дозволить вам у разі блокування швидко та безболісно переказати гроші на інший рахунок.